ASSMCA tramitó 896 viajes locales por un total de $124,804.56 durante el periodo auditado, de los cuales se examinó una muestra estadística de 269 comprobantes, equivalente al 30 % del universo evaluado.

Un examen publicado por la Oficina del Inspector General (OIG) de Puerto Rico identificó incumplimientos reglamentarios sobre pagos efectuados por concepto de gastos de viaje en la Administración de Servicios de Salud Mental y Contra la Adicción (ASSMCA), y clasificó como costos cuestionados $32,962.15 tras documentar fallas en los controles internos relacionados con los procesos de autorización, trámite y reembolso.

La intervención, realizada en colaboración con la Oficina del Contralor de Puerto Rico (OCPR), abarcó el período del 1 de enero de 2023 al 27 de enero de 2026. Durante este periodo la dependencia fue dirigida por Carlos Rodríguez Mateo (1 de enero de 2023 hasta el 10 de noviembre de 2023), Carmen Bonet Vázquez (14 de noviembre de 2023 a finales de febrero de 2025) y Catherine Oliver Franco (27 de febrero de 2025 hasta la fecha.

El informe resaltó 91 órdenes de viaje aprobadas por personal sin autorización formal, en contravención del Reglamento de Gastos de Viaje del Departamento de Hacienda, lo que resultó en reembolsos indebidos que ocasionaron los costos cuestionados. Asimismo, la auditoría detectó discrepancias en el millaje reclamado en 636 viajes, lo que generó pagos en exceso por $2,579.88. La intervención evidenció también que la mayoría de los formularios oficiales fueron firmados por personal no autorizado y que algunos presentaron campos incompletos.

El examen identificó solicitudes de reembolsos sin haber obtenido una orden de viaje previa. La intervención señaló 13 órdenes de viaje que fueron emitidas con atrasos de hasta 98 días posteriores a la realización de los viajes, sin que se documentara justificación de urgencia por parte del jefe de la agencia o su representante autorizado, lo que generó pagos indebidos por $1,852.11. De igual forma, 53 comprobantes por $7,089.89, fueron tramitados fuera del plazo reglamentario establecido, el cual exige la presentación de las reclamaciones no más tarde del último día calendario del mes siguiente al período del viaje.

Durante ese tiempo, ASSMCA tramitó 896 viajes locales por un total de $124,804.56, de los cuales se examinó una muestra estadística de 269 comprobantes, equivalente al 30 % del universo evaluado. El propósito del examen fue determinar si los pagos efectuados por gastos de viaje se realizaron conforme a reglamentos, el estado de derecho y las cartas circulares aplicables.

Adicionalmente, se detectaron discrepancias en el millaje reclamado en 636 de los 1,929 viajes individuales analizados. Estas diferencias, identificadas al contrastar las distancias reclamadas contra la tabla oficial de la Autoridad de Carreteras y Transportación y herramientas electrónicas alternas, resultaron en reembolsos en exceso por $2,579.88. La ausencia de un documento oficial para calcular el millaje en ASSMCA fue identificado como una de las causas que contribuyó a esta situación.

El examen expuso también deficiencias en la integridad documental de los formularios oficiales. El 100% de los 269 comprobantes de gastos de viaje examinados carecía de la firma del jefe de agencia o su representante autorizado; el 87% fueron firmados por supervisores sin autorización formal, y en 21 comprobantes las firmas no incluían el nombre del funcionario, lo que impidió validarlas contra el Registro de Firmas Autorizadas. Múltiples formularios, incluidos los Modelos SC-1231, SC-1232 y SC-722, presentaron campos obligatorios incompletos.

La gerencia de ASSMCA respondió al borrador del informe mediante comunicación del 10 de diciembre de 2025 y anunció acciones correctivas, entre ellas la actualización del Registro de Firmas Autorizadas para especificar los documentos que cada funcionario puede aprobar, la emisión de un memorando a supervisores sobre el cumplimiento del plazo reglamentario, y la incorporación del registro de odómetro como parte de la documentación requerida para las solicitudes de reembolso. 

La OIG expuso que los resultados de este examen reflejan oportunidades concretas para fortalecer los controles internos de ASSMCA en el manejo de fondos públicos y reconoció favorablemente la disposición de la gerencia para atender las situaciones señaladas. No obstante, enfatizó que las acciones anunciadas deberán materializarse en controles efectivos y sostenidos para que los hallazgos puedan considerarse atendidos. 

En esa dirección, se solicitaron recomendaciones dirigidas al director de la División de Asuntos Fiscales de ASSMCA, orientadas a fortalecer los controles de preintervención, actualizar el Registro de Firmas Autorizadas, establecer procedimientos para el cumplimiento del plazo reglamentario en el procesamiento de reembolsos, implementar mecanismos de validación del millaje y garantizar la integridad documental de los formularios oficiales. La OIG reiteró que trabajará en el seguimiento a la agencia para lograr el proceso de cumplimentar las acciones correctivas recomendadas.

La omisión en la adopción de medidas correctivas ante las situaciones señaladas podría conllevar la imposición de sanciones administrativas.