El secretario de Hacienda, Francisco Par\u00e9s Alicea, defendi\u00f3 la estrategia de \u201ctasaci\u00f3n en peligro\u201d que la agencia est\u00e1 aplicando en casos como el del exconvicto federal por narcotr\u00e1fico y lavado de dinero que est\u00e1 acusado de evadir contribuciones y tambi\u00e9n de esconder un Ferrari, un Lamborghini y un Rolls Royce que las autoridades buscan para embargarlos.<\/p>\n
El funcionario indic\u00f3 que es un poder de su agencia que tambi\u00e9n existe y se usa en el Tesoro federal y que, en el pasado, no se ha usado efectivamente, con el resultado de que se dejaron perder decenas de millones de d\u00f3lares en cobro de contribuciones.<\/p>\n
En el tracto regular, Hacienda detecta una deficiencia contributiva, se la notifica al ciudadano o corporaci\u00f3n, se entra a dirimir la controversia sobre la deficiencia y al final se hace una tasaci\u00f3n y se cobra. Un caso sencillo de eso son las cartas de \u201cerror matem\u00e1tico\u201d que conocen los contribuyentes individuales. Pero en un caso de \u201ctasaci\u00f3n en peligro\u201d, el Departamento detecta la deficiencia, tasa la deuda y notifica la tasaci\u00f3n en primera instancia al contribuyente, de manera que la agencia puede actuar m\u00e1s r\u00e1pido para capturar bienes que ayuden a pagar la deuda.<\/p>\n
Algunos de las caracter\u00edsticas del contribuyente que abonan a la activaci\u00f3n de la \u201ctasaci\u00f3n en peligro\u201d son que tenga capacidad de disipar (desaparecer o esconder) sus activos, que tenga acceso a cantidades grande de dinero en efectivo y que tenga capacidad de hacer compras de bienes con efectivo o con cheques cuantiosos.<\/p>\n
Otro cambio es procesal, antes Hacienda entraba a dirimir la deuda cuando terminaba el caso criminal, ahora ambas cosas est\u00e1n ocurriendo simult\u00e1neamente. \u201cPod\u00edan haber convicciones sin restituci\u00f3n alguna\u201d, admiti\u00f3 Par\u00e9s Alicea en referencia a la tardanza en iniciar el cobro de contribuciones y en el espacio de negociaci\u00f3n que ocurr\u00eda para que el pago de la deuda se usara como negociaci\u00f3n en el caso criminal.<\/p>\n
\u201cEn los tres casos que hemos presentado, de alguna manera u otra, ha habido colaboraci\u00f3n federal\u201d, dijo, a la vez que subray\u00f3 que tanto en el tracto regular como en la \u201ctasaci\u00f3n en peligro\u201d, los procesos est\u00e1n hechos para proteger el debido proceso de ley al contribuyente.<\/p>\n
Desde junio, Hacienda ha aplicado este m\u00e9todo para, en trabajo conjunto con el Departamento de Justicia, presentar cargos contra Mois\u00e9s B\u00e1ez Centeno, Waldemar Fern\u00e1dez Rodr\u00edguez y Luis Rub\u00e9n Ben\u00edtez Avil\u00e9s.<\/p>\n
B\u00e1ez Centeno es un empleado de compa\u00f1\u00eda de celular que del 2017 al 2020 dej\u00f3 de radicar planillas, a pesar de tener ingresos por $280,000. Es la segunda vez que dejaba de radicarlas, ya que entre 2005 y 2016 tampoco radic\u00f3, acumulando deuda por $22,000. Ahora enfrenta cuatro cargos criminales.<\/p>\n
Fern\u00e1ndez Rodr\u00edguez enfrenta cuatro cargos por dejar de rendir planillas de 2016 a 2019, mientras generaba ingresos como agente de bienes ra\u00edces y operaba a trav\u00e9s de tres corporaciones (MH2Homes Development Corporation, Home Inc., y Dorado Development Group Corporation) que tampoco radicaron. Se estima que evadi\u00f3 un pago total de $1.2 millones por lo que recib\u00eda mientras \u201crepresentaba ser desarrollador de proyectos en Dorado y Quebradillas\u201d.<\/p>\n
El caso que ha resultado tener m\u00e1s atenci\u00f3n, y m\u00e1s giros, es el de Ben\u00edtez Avil\u00e9s, quien en 2005 hab\u00eda sido sentenciado a 57 meses de c\u00e1rcel por delitos federales de narcotr\u00e1fico, lavado de dinero y estructuraci\u00f3n de transacciones para evadir los requisitos. Este \u00faltimo cargo se refiere a los requerimientos que existen en la banca y otras entidades financieras para que los clientes reporten transacciones por encima de $10,000. Junto con ese requisito, est\u00e1 la obligaci\u00f3n del banco de emitir a las autoridades informes de actividad sospechosa en las cuentas de sus clientes, algo que puede generar miles de informes al a\u00f1o en la isla.<\/p>\n
Como en los otros dos casos, a Ben\u00edtez Avil\u00e9s primero se le radicaron cargos por someter informaci\u00f3n falsa en sus planillas personales de 2016 a 2020 y por no rendir planillas para sus corporaciones, LB Investment and Construction e Investment and Development Consulting Group Inc. Se estima que el hombre, quien en 2019 fue objeto de una demanda de desahucio con la que lo sacaron de un apartamento en el condominio Galaxy de Isla Verde, dej\u00f3 de pagar contribuciones por $4.8 millones.<\/p>\n
Pero entonces, la semana pasada se le radicaron tres cargos adicionales porque, tras recibir la orden de embargo del primer caso el 29 de septiembre, \u201cescondi\u00f3 y\/o enajen\u00f3\u201d tres veh\u00edculos de lujo: un Rolls Royce Cullinan 2020 tablilla JJK186, un Lamborghini Aventador SVJ 2020 tablilla JMP709 y un Ferrari 488 Spider 2018 tablilla JFL667. Estos veh\u00edculos, as\u00ed como un Mercedes Benz, un Chevrolet Camaro y una Land Rover de Ben\u00edtez Avil\u00e9s tienen valor estimado de $1.3 millones.<\/p>\n
A preguntas de NotiCel, el Secretario acept\u00f3 que por a\u00f1os la fiscalizaci\u00f3n de la importaci\u00f3n de veh\u00edculos de lujo como estos no ha sido efectiva, con el resultado de que se ha creado un mercado de vendedores y concesionarios dedicados solo a este tipo de carro cuyo valor sobrepasa los $100,000, pero que cuando los importadores los declaran en el punto de entrada le ponen un valor muy por debajo. Par\u00e9s Alicea explic\u00f3 que hay cambios en los sistemas de la agencia que ahora les permitir\u00e1n precisar, por ejemplo, c\u00f3mo es que se usan corporaciones para importar veh\u00edculos que realmente son para el uso de alguno de los due\u00f1os de la entidad, quienes no lo reportan como ingreso.<\/p>\n
Adem\u00e1s de la colaboraci\u00f3n federal, el aumento en actividades como exhibiciones y circuito de carreras privadas con estos veh\u00edculos de lujo han aumentado la capacidad de la agencia para generar inteligencia sobre esta actividad criminal. \u201cNo hay mejor agente de rentas internas que el consumidor\u201d, coment\u00f3 en referencia a la cantidad de informaci\u00f3n que reciben de vecinos, exparejas y exempleados de compa\u00f1\u00edas. De hecho, la agencia pidi\u00f3 ayuda para localizar los tres veh\u00edculos de Ben\u00edtez Avil\u00e9s.<\/p>\n
La discrepancia entre el estilo de vida del contribuyente y lo que reporta en sus planillas sigue siendo el principal elemento de sospecha de desata estas investigaciones, de las cuales hay 12 activas que, durante el pr\u00f3ximo a\u00f1o, deben generar cargos, o una determinaci\u00f3n de que solo se va a proseguir administrativamente en vez de criminalmente tambi\u00e9n.<\/p>\n
\u201cA nivel de tasaci\u00f3n y el efecto en cadena, no me cabe la menor duda que, cuando acabemos los casos, tenemos $80 a $90 millones en recaudos en un espacio de 12 a 13 meses\u2026 aqu\u00ed muchas personas que se toman riesgo y que cometen fraude, la expectativa es que para el pr\u00f3ximo plazo de estimada sean m\u00e1s juiciosos a la ahora de determinar cu\u00e1l debe ser su responsabilidad contributiva\u201d, afirm\u00f3 Par\u00e9s Alicea.<\/p>\n
Vea:<\/p>\n